Hướng dẫn thực hiện báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn BC26/AC

Bạn sẽ được Siêu Marketing hướng dẫn chi tiết cách thực hiện báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn BC26/AC. Hãy nhanh chóng bắt đầu thôi nào.

Đối tượng áp dụng

Theo Điều 27 Thông tư 39/2014/TT-BTC cùng điều 5 Thông tư 119/2014/TT-BTC, mỗi quý, tất cả các Doanh nghiệp (kể cả các doanh nghiệp mới thành lập) đều phải thực hiện nộp báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn đến cơ quan thuế.

Quy trình thực hiện

  • Sử dụng phần mềm HTKK thuế, truy cập vào Menu > “Kê khai” > “Hóa Đơn” > “Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn(BC26/AC)”.
  • – Chọn phần “Kỳ báo cáo” theo mặc định sẽ là quý đang tiến hành -> Chọn phụ lục muốn kê khai: “Kỳ báo cáo cuối cùng” hoặc “Chuyển địa điểm” -> nhấp vào “Đồng ý” để hiển thị màn hình báo cáo như hình sau:
    huong-dan-bao-cao-lam-hoa-don-tinh-hinh-su-dung-BC26/AC-1

Cột Mã loại hóa đơn: Chọn mã của hóa đơn muốn báo cáo.

Chỉ tiêu 2: Tên loại hóa đơn: Không cần nhập.

Chỉ tiêu 3: Ký hiệu mẫu hóa đơn:

Chỉ tiêu 4: Ký hiệu hóa đơn:

Chỉ tiêu 5 (Tổng số) :  Không cần nhập, phần mềm sẽ tự động tính.

Chỉ tiêu 6, 7 (Số tồn đầu kỳ): Từ số – Đến số:

Chỉ tiêu 8, 9 (Số mua/phát hành trong kỳ): Từ số – Đến số:

Chỉ tiêu 10, 11, 12: Các chỉ số này sẽ được cập nhật tự động.

Chỉ tiêu 13: Số hóa đơn đã sử dụng: Nhập số lượng hóa đơn đã sử dụng trong kỳ.

Lưu ý: không tính các hóa đơn đã xóa bỏ.

Chỉ tiêu 14, 16, 18: Số lượng.

Chỉ tiêu 15, 17, 19: Số.

Chỉ tiêu 20, 21, 22: Tự động được cập nhật.

Người lập biểu: Điền dữ liệu dạng text.

 Người đại diện theo pháp luật: Điền tên Giám đốc.

 Ngày lập báo cáo: Thường là ngày hiện tại, có thể chỉnh sửa nhưng phải đảm bảo không lớn hơn ngày hiện tại.

Chọn “Ghi” khi hoàn tất, phần mềm sẽ thông báo nếu có bất kỳ sai sót nào.

Sau khi hoàn thành, nhấp vào “Kết xuất XML” để lưu lại và nộp báo cáo lên cơ quan thuế.

Hướng dẫn điền chỉ tiêu 15 trong báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn

B1: Xác định các hóa đơn đã xóa bỏ.

Ta sẽ biết được số hóa đơn đầu tiên và số hóa đơn cuối cùng trong kỳ sử dụng (quý).

Số đầu tiên được thể hiện tại chỉ tiêu 07, số cuối cùng là số hóa đơn trên quyển hóa đơn, cũng như số lượng hóa đơn đã xuất, thường được ghi trên bảng kê hóa đơn có hoặc không có hóa đơn bị xóa bỏ.

Đối với trường hợp không có sự xóa bỏ nào, ta sẽ có mẫu hình sau.

huong-dan-bao-cao-lam-hoa-don-tinh-hinh-su-dung-BC26/AC-2

Lọc hóa đơn xóa bỏ bằng cách sử dụng hàm Countif, Countifs hoặc tạo cột phụ.

huong-dan-bao-cao-lam-hoa-don-tinh-hinh-su-dung-BC26/AC-3

Trong cột phụ, các hóa đơn đã xuất hiện sẽ được đánh dấu là số 1, hóa đơn bị xóa bỏ sẽ là số 0, làm việc này đơn giản hóa quá trình phân loại.

Sau đó, ta chọn toàn bộ khu vực vừa lọc và sử dụng tổ hợp phím tắt ctrl + shift + l để lọc dữ liệu trên cột này.

Chúng ta lựa chọn chỉ số 0 như được minh họa trong hình sau.

huong-dan-bao-cao-lam-hoa-don-tinh-hinh-su-dung-BC26/AC-4

Cột hóa đơn cần loại bỏ đã được sao chép (với tổ hợp phím Ctrl +C) và sau đó dán (với tổ hợp phím Ctrl + P) vào trang tính mới.

Tuy nhiên, hóa đơn cần loại bỏ không khớp với định dạng mẫu HTKK, vì thế chúng ta không thể sao chép trực tiếp. Chúng ta sẽ tiến hành theo cách dưới đây.

Dùng hàm TEXTJOIN trong Excel phiên bản 2016 trở lên.

Đối với Excel phiên bản 2013 hoặc cũ hơn, sử dụng.

Mã VBA có thể tham khảo hàm JOINTEXT

Nếu không dùng VBA, bạn có thể chọn phạm vi kết quả và nhập công thức

Nhấn phím F9 và thực hiện sửa đổi cho phù hợp với định dạng HTKK bằng cách thay thế, bạn có thể xem thêm thông tin chi tiết tại đây

huong-dan-bao-cao-lam-hoa-don-tinh-hinh-su-dung-BC26/AC-5

Khi đã chỉnh sửa xong và kết quả hóa đơn cần loại bỏ đã chuẩn theo HTKK thì chỉ cần thực hiện sao chép là hoàn tất.

Kết luận

Bài viết này của Siêu Marketing mong rằng sẽ giúp bạn biên soạn báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn một cách mau lẹ nhất.

Trong bài viết tiếp theo Siêu Marketing sẽ giới thiệu cách sử dụng Add ins Siêu Marketing để tạo báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn. Hãy tiếp tục theo dõi Siêu Marketing để cập nhật thêm nhiều thông tin hữu ích.

 

 

Trương Thành Tài

    [submission_id id-lien-he]

    0
      0
      Đơn hàng
      Đơn hàng trốngQuay lại Shop