Hướng dẫn cách thức tạo bảng tổng hợp tài khoản ngân hàng trên Excel

Bài viết này từ Siêu Marketing giải thích cách xây dựng bảng tổng hợp các tài khoản ngân hàng cho hoạt động kế toán dùng Microsoft Excel.

Ý nghĩa và chức năng của bảng tổng hợp các tài khoản ngân hàng

– Bảng tổng hợp nhằm mục đích cung cấp cái nhìn toàn diện và tổng thể về các biến động số dư của tài khoản ngân hàng cùng lịch sử giao dịch của mỗi ngân hàng mà công ty đã thực hiện. Mỗi tài khoản và đối tượng ngân hàng cần được theo dõi trên một hàng riêng biệt trong bảng.

– Số liệu để lập nên bảng này được lấy từ Sổ kế toán chi tiết các khoản tiền gửi ngân hàng.

Hướng dẫn cách填写 Excel 上的银行存款详细会计账簿

– Bảng này thường được hoàn thiện vào cuối kỳ kế toán, có thể là cuối tháng, cuối quý hoặc cuối năm.

Biểu mẫu của bảng tổng hợp các tài khoản ngân hàng

Mẫu bảng có thể linh động tùy vào nhu cầu nhưng vẫn cần phản ánh chính xác và tổng hợp được tất cả các hoạt động tài chính khác nhau trong kỳ.

Siêu Marketing trong bài viết này giới thiệu mẫu bảng như sau, bạn đọc có thể tải về tại link ở cuối bài:

Hướng dẫn chi tiết cách tổng hợp sổ tài khoản ngân hàng trên Excel

Bài viết sau đây sẽ chỉ dẫn từng bước để lập bảng tổng hợp sử dụng các hàm thông dụng trong Excel.

Siêu Marketing đã từng đề cập đến cách lập sổ kế toán chi tiết tiền gửi ngân hàng trong một bài viết khác. Để tiện theo dõi, bài viết sẽ sử dụng lại dữ liệu từ bài trước, cụ thể như sau:

Bảng DATA:

Cùng với bảng danh sách ngân hàng:

Các hàm Excel cần thiết

Hàm SUMIFS chính là công cụ Siêu Marketing dùng trong việc lập sổ tổng hợp.

Hướng dẫn cách dùng hàm sumifs và sumif với nhiều điều kiện – ví dụ thực hành công thức

Dùng hàm SUMIFS để tính tổng số dư đầu kỳ, tổng số thu và tổng số chi cho mỗi tài khoản ngân hàng.

Phương pháp thực hiện

Với kiến thức về mục tiêu, chức năng, mẫu sổ và các hàm Excel cần thiết, Siêu Marketing sẽ hướng dẫn bạn cách lập sổ tổng hợp.

Để việc tính toán dễ dàng và dễ theo dõi hơn, chúng ta nên đặt tên cho các phạm vi tính toán và điều kiện. Chi tiết được mô tả như sau:

SO_TIEN: Vùng $J$2:$J$310 trong Sheet DATA_NKC (nơi cần tính tổng)

CT_NO: Vùng $H$2:$H$310 trong Sheet DATA_NKC (phạm vi điều kiện cho Nợ)

CT_CO: Vùng $I$2:$I$310 trong Sheet DATA_NKC (phạm vi điều kiện cho Có)

NGAY: Vùng $B$2:$B$310 trong Sheet DATA_NKC (phạm vi điều kiện ngày tháng).

Về cách đặt tên trong Excel bạn có thểXem video tham khảo sau:

Hướng dẫn đặt tên cho vùng dữ liệu trong Excel bằng Name Range

Xác định tổng số dư đầu kỳ

Chúng ta có thể dùng công thức dưới đây để tính tổng số dư (tồn) đầu kỳ từ các vùng đã xác định:

Tại đây, số dư đầu kỳ đến ngày (tại ô G7) được tính bằng cách lấy tổng số phát sinh Nợ trừ đi tổng số phát sinh Có đến trước thời điểm ngày bắt đầu.

Tổng hợp số tiền thu đúc (phát sinh bên Nợ)

Bây giờ, hãy tiếp tục tính toán số tiền thu về (phát sinh bên Nợ) trong khoảng từ ngày đến ngày (tại ô G8).

Ở ô G11, bạn nhập công thức:

Đây sẽ là tổng số tiền thu từ phát sinh Nợ của các tài khoản ngân hàng trong khoảng thời gian đã chọn.

Tính tổng cộng số tiền chi ra (phát sinh bên Có)

Giống như cách làm với tổng thu, với tổng số tiền chi ra (phát sinh bên Có), chúng ta cần áp dụng công thức dưới đây:

Như vậy, bạn chỉ cần thay thế vùng điều kiện CT_NO bằng CT_CO trong công thức tính tổng thu để có thể tính được số tiền chi ra.

Ghi nhận tổng số dư cuối kỳ

Ở đây, số dư cuối kỳ sẽ được tính bằng cách lấy số dư đầu kỳ cộng thêm số tiền thu và trừ đi số tiền chi. Dựa vào nguyên tắc đó, chúng ta có công thức như sau:

Khi hoàn thành việc tính toán, bạn sử dụng FillDown để kéo công thức xuống các hàng dưới, rồi dùng hàm SUM để có kết quả tổng cộng trên dòng Cộng:

Kết thúc

Siêu Marketing mong rằng qua bài viết này, bạn đã học được cách sử dụng các hàm của Excel để lập ra một bảng tổng hợp cho các tài khoản ngân hàng, cách làm cực kỳ hiệu quả và linh hoạt cho việc thay đổi khoảng thời gian tổng hợp cần xét.

Tải file theo dõi được đính kèm trong bài viết tại đây: Hướng dẫn thiết lập bảng tổng hợp tài khoản ngân hàng trên Excel


Cách ghi chép bảng tổng hợp tài khoản ngân hàng trên Excel

Bảng hướng dẫn cách tạo sổ kế toán chi tiết tiền gửi ngân hàng trong Excel

Hướng dẫn tạo sổ quỹ tiền mặt, sổ kế toán tiền mặt chi tiết trên Excel

Cách tạo phiếu thu chi trong Excel

Cách lập phiếu nhập kho trong Excel

Hướng dẫn tạo phiếu xuất kho trong Excel

Hướng dẫn tạo Sổ Nhật ký chung bằng hàm “HeoSQL”

Tutorial lập Sổ Cái sử dụng hàm “HeoSQL”

Trương Thành Tài

    [submission_id id-lien-he]

    0
      0
      Đơn hàng
      Đơn hàng trốngQuay lại Shop